برنامج مانجر المجاني للمحاسبة تمرين على عمليات المخزون

عمليات المخزون في برنامج مانجر المجاني للمحاسبة تمرين عملي

سنقوم في هذا الموضوع بشرح عمليات البضاعة على برنامج مانجر المجاني للمحاسبة عبر مثال عملي يوضح هذا المفهوم نقوم بحله مباشرة على البرنامج

من مميزات برنامج مانجر manager المجاني دعمه للمخزون و لعمليات الشراء و البيع و بالطبع الموردين و العملاء و كنا قد حللنا مثال عملي على برنامج مانجر يتضمن بعض النشاطات لشركة خدمات و كيفية تسجيل القيود في البرنامج و الآن سنقوم بحل المثال التالي للتعرف على العمليات المتعلقة بالمخزون:

تمرين عملي على عمليات المخزون في برنامج مانجر:

في 1-1-2019 بدأت شركة الكمال أعمالها بإيداع مبلغ 100000$ في البنك و 100000$ في الصندوق
في 5-1-2019 اشترت الشركة 10000 كيلو طحين للمتاجرة به من المورد سامح بمبلغ 10000$ وقد حصلت الشركة على حسم بمبلغ 100$ نتيجة السداد الفوري، رقم فاتورة المورد 425
في 1-2-2019 تم بيع 300 كيلو طحين بسعر 1.5 للكيلو إلى العميل عادل على الحساب على أن يتم السداد خلال مدة أقصاها حتى 1-6-2019
في 1-6-2019 سدد العميل عادل رصيد حسابه نقداً

قبل البدء في حل المثال السابق أنصحك بتحميل برنامج مانجر المحاسبي مجاناً و تثبته من المقال السابق في حال لم تقم بتثبيته بعد.

الحل:

أولاً نقوم بإضافة عمل تجاري جديد باسم شركة الكمال و إذا ذهبنا إلى الإعدادات و منها إلى بيانات الشركة نستطيع أن نضيف تفاصيل الشركة كالعنوان
أيضاً من إعدادات .. شعار الشركة نستطيع إضافة شعار الشركة

إعدادات ...الأرصدة الافتتاحية: نحدد بداية السنة المالية ثم نضغط على تحديث ليتم حفظ التاريخ

إعدادات...العملة الأساسية حيث نضيف معرف العملة وهو رقم العملة و ليكن 1 ثم نضيف اسم العملة و رمزها و هي العملة الأساسية للبرنامج
من تبويب تخصيص نقوم بتفعيل الخيارات التالية:
حسابات البنوك
الحسابات النقدية
سندات القبض و الصرف
العملاء
فواتير المبيعات
الموردون
فواتير المشتريات
أصناف المخزون
حساب رأس المال
ثم نضغط على تحديث ليتم حفظ الخيارات و ظهور تبويبات جديدة على اليمين

في تبويب البنوك نضغط نقوم بإضافة حساب البنك
في تبويب الحسابات النقدية نضيف حساب الصندوق
في تبويب العملاء نضيف حسابات العملاء و هم في مثالنا العميل عادل
في تبويب الموردون نضيف المورد سامح
في تبويب أصناف المخزون نقوم بإضافة المواد و هي في مثالنا الطحين
في تبويب رأس المال نضيف حساب رأس المال

ثانياً نقوم بإضافة المورد سامح و العميل عادل إضافة إلى إضافة مادة الطحين إلى تبويب أصناف المخزون

نضيف الاسم و العنوان و بإمكاننا إضافة معرف للمورد و هو رقم تعريفي يميزه عن باقي الحسابات كما نستطيع إضافة بريده الالكتروني و الحد الائتماني وهو قيمة الشراء الآجل المسموح منه ثم نضغط على إنشاء و بالمثل نضيف العميل عادل من تبويب العملاء

ثم من تبويب المخزون نقوم بإضافة مادة الطحين

يمكننا إضافة رمز للصنف و هو خيار إختياري ثم اسم الصنف و اسم الوحدة والذي نقوم بكتابته ثم الضغط على enter

نستطيع إضافة سعر الشراء و سعر المبيع للوحدة الواحدة من المادة و هي معلومات إختيارية و كذلك البيان و الذي هو وصف للمادة

إذا أردنا ربط المادة بحساب إيرادات خاص بحيث يتم ترحيل إيرادات هذه المادة إلى هذا الحساب المخصص نقوم بتحديد خيار "حساب إيرادات مخصص" و كذلك بالنسبة لنفقات هذه المادة ثم نضغط على إنشاء

الآن نبدأ بحل المثال:

في 1-1-2019 بدأت شركة الكمال أعمالها بإيداع مبلغ 100000$ في البنك و 100000$ في الصندوق

نذهب إلى سندات القبض و الصرف و نقوم بإضافة سند جديد بالخيارات الموضحة في الصورة:

ثم نضغط على تحديث ليتم حفظ السند فيبدو سند القبض بالشكل الآتي في حال أردنا طباعته أو تصديره إلى pdf

نلاحظ أن حساب الصندوق أصبح مديناً بقيمة 100000$ و رأس المال دائناً بنفس القيمة:

بنفس الطريقة نضيف سند قبض جديد للبنك مع تغيير الحساب إلى حساب البنك:

الآن ننتقل إلى البند الثاني في التمرين العملي:

في 5-1-2019 اشترت الشركة 10000 كيلو طحين للمتاجرة به من المورد سامح بمبلغ 10000$ وقد حصلت الشركة على حسم بمبلغ 100$ نتيجة السداد الفوري، رقم فاتورة المورد 425

نذهب إلى تبويب فواتير المشتريات و نضيف فاتورة شراء جديدة ثم نضغط على إنشاء

نضيف تاريخ الفاتورة و إذا كان هناك تاريخ محدد لاستحقاقها نقوم بإضافته ثم نكتب رقم الفاتورة

نحدد حساب المورد

نكتب البيان

نحدد المواد (طحين) و الكمية و سعر الوحدة و بالتحديد على مربع الخصم يعطينا خيارين إما الخصم كنسبة من قيمة الفاتورة أو الخصم كمبلغ محدد، نقوم بتسجيل مبلغ الخصم

إذا أردنا إضافة أي تكاليف تم صرفها على الفاتورة يمكن إضافة سطر و تحديد التكلفة كتكاليف الشحن مثلاً

نضغط على إنشاء

الآن لإثبات سداد الفاتورة نقداً نقوم بالضغط على "سند صرف جديد" لتفتح لنا نافذة سند صرف

نلاحظ أن الحقول مملوءة تلقائياً باستثناء الحساب الدائن "صندوق الشركة" قمنا بتحديده و كذلك التاريخ و المرجع ثم نضغط إنشاء ليتم حفظ السند

و يظهر السند بالشكل التالي:

الآن ننتقل إلى البند التالي في التمرين:

في 1-2-2019 تم بيع 300 كيلو طحين بسعر 1.5 للكيلو إلى العميل عادل على الحساب على أن يتم السداد خلال مدة أقصاها حتى 1-6-2019

نذهب إلى تبويب فواتير المبيعات الذي قمنا بتفعيله سابقاً من تبويب التخصيص و نقوم بإنشاء فاتورة مبيعات جديدة:

نقوم بتسجيل تاريخ الفاتورة 1-2-2020 و تاريخ استحقاق هذه الفاتورة 1-6-2020 و نحدد رقم الفاتورة تلقائي أو نقوم بكتابته بشكل يدوي و نحدد حساب العميل "عادل" كما نحدد المادة المباعة و الكمية و السعر إذا لم يكن محدداً في بطاقة الصنف و نلاحظ خيارات في الأسفل هي:

الخصم: في حال أردنا أن نمنح العميل خصماً

عنوان مخصص: إذا أردنا عنواناً آخر

نضغط على إنشاء لحفظ الفاتورة

يظهر في الفاتورة تنبيه التأخر عن الاستحقاق في حال تأخر العميل عن سداد قيمة الفاتورة عن الموعد الذي حددناه في تاريخ الاستحقاق و في مثالنا هذا لم يتأخر العميل عن السداد لكن البرنامج إعتمد التاريخ الفعلي لليوم